新NISAシミュレーション｜非課税枠の使い方と課税口座との差

新NISAの非課税枠

2024年に始まった新NISAには、つみたて投資枠と成長投資枠の2つがあり、同じ年に両方を使えます。枠の大きさは次のとおりです。

生涯枠1,800万円は、評価額ではなく買った金額（元本）で数えます。1,800万円で買ったものが3,000万円に値上がりしても、枠は1,800万円のままで、増えた1,200万円にも税金はかかりません。また、売却すると翌年に、売った商品の元本ぶんの枠が復活します。

生涯枠1,800万円を何年で使い切るか

毎月の積立額ごとに、生涯枠1,800万円を埋めるまでの期間と、その時点の評価額（年5%で計算）をまとめました。

つみたて投資枠だけで満額にするなら、毎月10万円で15年が最短です。毎月3万円のペースだと50年かかるので、多くの人にとって生涯枠は「使い切れるかどうか」より「どこまで使えるか」の問題になります。枠を早く埋めるほど非課税で運用できる期間が長くなりますが、生活防衛資金まで投資に回すのは避けてください。

課税口座と比べて手取りはいくら違うか

課税口座（特定口座・一般口座）では、利益に20.315%（所得税15%・復興特別所得税0.315%・住民税5%）の税金がかかります。毎月3万円を年5%で積み立て、最後にまとめて売った場合で比べました。

NISAなら評価額をそのまま受け取れるので、課税口座の税金の欄がそのままNISAで得する金額です。10年では約22万円ですが、30年では約288万円になります。期間が長いほど運用益が大きくなり、その分だけ非課税の効果も大きくなります。

他の条件でも見てみると、毎月1万円・年5%・20年なら税金の差は約35万円、毎月5万円・年5%・30年なら約480万円です。反対に、利益が出なかった場合は課税口座でも税金はかからないので、NISAの効果もありません。

満額まで積み立てたあとは

毎月10万円を15年積み立てて枠を使い切ると、年5%なら約2,673万円になります。その後は新しく買えなくても、非課税のまま運用を続けられます。追加せずに置いておいた場合の金額は次のとおりです（年5%で計算）。

積立を終えたあとも複利で増え続けるので、非課税で得られる金額はむしろ積立終了後のほうが大きくなります。枠を使い切ったら課税口座で積立を続けるか、生活費や住宅資金に回すかを選ぶことになります。

新NISAで注意したいこと

• 損失は他の口座と通算できない：NISAで出た損失は、課税口座の利益と相殺（損益通算）できず、翌年以降への繰越控除もできません。
• 年間枠は翌年に持ち越せない：その年に使わなかった枠は消えます。ただし生涯枠1,800万円は、何年かけて埋めてもかまいません。
• 口座は1人1口座：金融機関は年単位で変更できますが、同じ年に2つの金融機関でNISA口座は持てません。
• 18歳以上が対象：1月1日時点で18歳以上の国内居住者が利用できます。
• iDeCoとは別の制度：iDeCoは掛金が所得控除になる一方、原則60歳まで引き出せません。税金が減る仕組みは所得税と住民税の違いで扱っています。

自分の積立額で枠と税金の差を確かめる

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   積立額・利回り・期間を入れる

   積立・複利シミュレーターの「積立で増やす」タブで、毎月の積立額・初期投資額・想定利回り・積立期間を入れます。

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   NISAと課税口座の受取額を比べる

   評価額の下に、NISA（非課税）の受取額と、課税口座で運用益に20.315%がかかった場合の受取額が並んで表示されます。

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   枠に収まるかを確認する

   毎月の積立額がつみたて投資枠（月10万円）に収まるか、年間360万円・生涯1,800万円を超えないか、今のペースで生涯枠を何年で使い切るかが表示されます。

積立額ごとの将来の金額は積立投資シミュレーションの早見表、非課税が効く理由は複利の仕組みで解説しています。

よくある質問

新NISAの非課税枠はいくらですか？

つみたて投資枠が年120万円（月10万円）、成長投資枠が年240万円で、合わせて年360万円まで投資できます。生涯で非課税のまま持てる上限は元本ベースで1,800万円、そのうち成長投資枠で使えるのは1,200万円までです。

新NISAで毎月10万円積み立てるといくらになりますか？

15年で生涯枠1,800万円を使い切り、年5%なら約2,673万円になります。運用益 約873万円は非課税なので、課税口座より約177万円多く受け取れます。積立を終えたあと追加せずに10年置くと、年5%で約4,402万円になります。

NISAと課税口座では税金がいくら違いますか？

課税口座では利益に20.315%かかります。毎月3万円・年5%で積み立てた場合、税金の差は10年で約22万円、20年で約104万円、30年で約288万円です。運用益が大きくなるほど差は広がります。

新NISAの枠は売ったら復活しますか？

復活します。売却した商品の買付額（元本）の分だけ、翌年に生涯枠が空きます。ただし年間の投資上限（360万円）は変わらないので、復活した枠を一度に使い直せるわけではありません。

つみたて投資枠と成長投資枠はどう使い分けますか？

毎月の積立額が10万円以内なら、つみたて投資枠だけで十分です。月10万円を超えて積み立てたい場合や、個別株・ETFを買いたい場合に成長投資枠を使います。成長投資枠でも投資信託の積立はできるので、両方で同じ投資信託を積み立てることもできます。