ふるさと納税が控除されたか確認する方法｜住民税決定通知書の見方

ふるさと納税の税金はいつ戻ってくるか

ふるさと納税は、寄付したお金が口座に振り込まれて戻るのではなく、ほとんどが翌年度の住民税が少なくなる形で戻ります。2026年1月〜12月に寄付した場合のスケジュールは次のとおりです。

寄付の年は、クレジットカードなら決済日、銀行振込なら入金日で決まります。12月31日の夜に申し込んでも、決済や入金が翌年になればその寄付は翌年分です。所得税・住民税がいつ・どう計算されるかは所得税と住民税の計算方法も参考にしてください。

住民税決定通知書で見る欄

会社員の場合、住民税決定通知書（特別徴収税額の決定通知書）は5〜6月ごろに勤務先から配られます。ふるさと納税の控除は「税額控除額」の欄に、市区町村民税と道府県民税に分けて載っています。自治体によっては摘要欄に「寄附金税額控除額」として別に書かれていることもあります。

• 税額控除額には、ふるさと納税の控除のほかに調整控除（多くの会社員で2,500円前後）や住宅ローン控除も合算されている
• 市区町村民税と道府県民税はおおむね6対4（政令指定都市に住む人は8対2）で分かれているので、両方を足して見る
• ワンストップ特例なら、税額控除額の合計 − 調整控除 − 住宅ローン控除 ≒ 寄付額 − 2,000円になっていれば控除されている
• 確定申告なら、住民税で差し引かれるのは寄付額 − 2,000円 − 所得税の還付額。所得税の還付と足して寄付額 − 2,000円になるかで確かめる

年収500万円・5万円寄付の場合の見え方

年収500万円・独身の会社員が、2026年にワンストップ特例で5万円を寄付した場合を例にします。ふるさと納税をしなければ、2027年度の住民税は所得割238,300円＋均等割など5,000円で243,300円、月あたり約2万円です。

控除47,999円を12か月で割ると、月々の天引きがおよそ4,000円少なくなります。実際の月額は100円未満の端数を6月分にまとめるので、6月だけ金額が違うのが普通です。確定申告にした場合は、2027年春に所得税4,900円が還付され、住民税からは43,099円（月あたり約3,600円）が差し引かれます。

控除されていないときの原因とやり直し方

税額控除額が見込みより少ない、またはふるさと納税の分が入っていないときは、次の原因がよくあります。

• ワンストップ特例の申請書が1月10日までに届いていない、またはマイナンバーの書類が不足していた
• 医療費控除などで確定申告をしたのに、ふるさと納税を寄附金控除に書かなかった（ワンストップ特例は無効になっている）
• 寄付先が6自治体以上なのにワンストップ特例だけで済ませた
• 申請後に引っ越したのに、寄付先へ住所の変更届を出していなかった
• 年末の寄付が決済日の関係で翌年分になっていた
• 上限額を超えて寄付していて、超えた分が控除されていないだけだった

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   確定申告をしていない場合

   ワンストップ特例が間に合わなかった寄付も含めて、確定申告（還付申告）で寄附金控除を申告します。還付申告は5年間出せます。

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   確定申告で書き忘れた場合

   税務署に「更正の請求」を出して、寄附金控除を追加します。こちらも申告期限から5年以内です。

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   申告内容は正しいのに反映されていない場合

   住んでいる市区町村の住民税の担当課に、通知書と寄附金受領証明書を手元に置いて問い合わせます。

見込みの控除額をシミュレーターで出しておく

住民税決定通知書と見比べるには、あらかじめ「いくら差し引かれるはずか」を知っておくのが近道です。ふるさと納税 上限額シミュレーターの「寄付額から計算」タブで年収と1年間の寄付額の合計を入れると、所得税の還付（または住民税の申告特例控除）、住民税の基本分・特例分と、それぞれがいつ戻るかが表で表示されます。

「結果をコピー」で内訳をメモしておけば、翌年6月に通知書が届いたときにそのまま照らし合わせられます。ワンストップ特例と確定申告の違いはワンストップ特例と確定申告の違い、手取りの月額がどう変わるかは手取りの計算方法もあわせてどうぞ。

よくある質問

ふるさと納税の控除は住民税決定通知書のどこで確認できますか？

「税額控除額」の欄です。市区町村民税と道府県民税に分けて載っているので両方を足し、調整控除や住宅ローン控除を除いた額が、ワンストップ特例なら寄付額 − 2,000円に近ければ控除されています。自治体によっては摘要欄に「寄附金税額控除額」が書かれています。

ふるさと納税の税金はいつ戻ってきますか？

ワンストップ特例なら、寄付した翌年の6月から翌々年5月までの住民税が少なくなる形で戻ります。確定申告なら、所得税の一部が申告から1か月前後で還付され、残りが同じく翌年6月からの住民税で差し引かれます。

ワンストップ特例では所得税は戻らないのですか？

戻りません。所得税で戻るはずだった分は「申告特例控除」として住民税からまとめて差し引かれるので、戻る税金の合計は確定申告とほぼ同じです。

控除されていなかった場合、あとから取り戻せますか？

取り戻せます。確定申告をしていなければ還付申告を、確定申告でふるさと納税を書き忘れていれば更正の請求を、どちらも5年以内に出すことで寄附金控除を受けられます。